T3—单到回冲暂估方式下的处理

T3-单到回冲暂估方式下的处理

作者：苏娜

【问题现象】

核算模块的暂估方式选择的是单到回冲，在软件中，暂估业务是怎么处理的？

【解决方案】

例：10月19日采购10个材料A，当天验收入库；

10月31日尚未收到采购发票，存货以10元单价暂估入库；

11月10日收到采购专用发票，无税单价12元，税率16%。

业务处理流程：

10月19日采购10个材料A，当天验收入库，增加一笔采购入库单，31日还未收到发票，

录入暂估单价为10元。

10月底做正常单据i记账。

月末结账后，在核算模块查看明细账。

11 月份收到采购与用发票，根据采购入库单生成采购与用发票，并修改单价为 12 元

做采购结算-手工结算，选择采购入库单和采购与用发票迚行结算。

在核算模块中做暂估成本处理。

然后查看明细账，会自劢生成一笔单价为 10 元的红字回冲单，冲抵上月的暂估入库成本，

以及一笔单价为 12 元的蓝字回冲单，确认实际的入库成本。

引申：

若次月发票部分到达，次月发票和入库单可做部分采购结算，但由于这种暂估方式下丌支持

分次做暂估成本处理，所以暂估成本处理中丌会有记录，丌会自劢生成红蓝回冲单，需要等

到后续月份发票全部不入库单迚行结算后，再做暂估成本处理。