T6成本管理之其他费用取值

【业务场景】

在成本管理做其他费用分配时，有哪些取值来源可供选择

【业务分析】

在成本选项的其他费用分配表中，系统提供两种取值来源，分别来源于手工录入和总账系统

【解决方案】

取值来源一：通过手工录入

1．打开成本的系统选项设置，设置默认成本项目和取值来源

2．在成本中心对照表中选择其他费用分配方法，如下图，选择的是产品产量分配法，就需要做产量日报表

3．在做其他费用分配表时直接点击“生单”

4．在弹出的窗口直接录入成本中心和需要分配的金额

5．确定后，生成其他费用分配表

取值来源二：通过总账系统

1．打开成本的系统选项设置，设置默认成本项目和取值来源

2．先在“记入其他费用分配表的会计科目（总账）中选择需要分配其他费用的科目，然后在“其他费用科目”中选择某会计科目，最后再选择对应科目的成本中心，

3．在成本中心对照表中选择其他费用分配方法，如下图，选择的是产品产量分配法，就需要做产量日报表

4．确定后查看总账凭证的数据，总账凭证需要记账后数据才能取到，需要取到的数据为500

5．再进入成本的其他费用分配表，点击生单，确定后取到总账科目中的数据500

附注1：如果选入分配的会计科目本身挂了部门辅助核算，那么可以勾选“按辅助核算确定成本中心”，就不需要再选择成本中心，因为在生成凭证时会选择对应的部门

附注2：从总账取数时需注意，产量日报表和工时日报表的报表日期要与系统登陆日期在同一个会计期间，比如产量报表中的日期是11月，成本应该取11月份的费用，而登陆系统日期是12月，这时即使总账中制造费科目11月份有余额，也是取不出来的。必须要以11月份登录软件操作，且只会取到总账科目的借方余额。