T1财贸宝期初对账的应用

作者：黄旻

一、财贸宝期初对账的作用

1. 一级科目和明细科目之间的对账、年初+发生=期初、辅助核算总账和明细账的对账。

2.对账不平不允许开账，保证财务严谨性。

1. 对账的内容

1.科目上下级

一级科目和明细科目的对账，例如2211应付职工薪酬科目下面有很多二级科目科目,一级科目的金额都是由明细科目汇总生成的，所以科目上下级对账一般不会有对不上的情况。

1. 年初+发生=期初
2. 当年中启用账套的时候，例如10月份启用的，那么期初余额是10月期初，还需要录入1-9月份的累计借方和累计贷方，软件会算出年初余额。
3. 当账套是年初启用的时候，科目期初余额里只需要录入期初余额，累计借贷方是灰色的，不需要录入的。
4. 科目方向“借”方科目，期初余额=年初余额+累计借-累计贷。
5. 科目方向“贷”方科目，期初余额=年初余额+累计贷-累计借。

所以只有年中启用的账套才会【年初+发生=期初】对账，软件录入了累计借和累计贷以及期初余额会自动算出年初余额，所以【年初+发生=期初】对账一般不会有对不上的情况。

1. 科目期初与客户明细账、科目期初与供应商明细账、科目期初与个人明细账、科目期初与部门明细账、科目期初与项目明细账

（1）这些对账都是科目期初与核算明细合计的对账，以【科目期初与客户明细账】为例，科目挂了客户的辅助核算，例如：应收账款科目。

（2）挂了客户辅助核算的应收账款在录入期初余额的时候，需要录入客户辅助核算的应收余额。

（3）如上图所示，【科目期初与客户明细账】核对的就是核算明细合计和科目余额是否一致。

（4）什么情况会不一致？

三、对账出错原因和解决方案

1. 科目上下级和年初+发生=期初对账一般是不存在对账错误

2. 科目期初与核算明细合计的对账错误原因？

（1）第一次录好了应收账款辅助明细点了保存后，明细和总的金额能对上，如果此时再去改了应收账款辅助明细，这时候再去点保存，就会有提示【科目期初与核算明细合计不一致，是否强制用核算明细合计影响科目期初】。

（2）选择【是】那么会更新，科目期初与核算明细合计会一致，如果点了【否】，那么明细是改后的，合计确是改之前的，如下图，点【否】后，明细里的合计是600而科目期初里还是300。

（3）这样就会导致对账的时候出错，这时我们可以查看错误列表

（4）错误列表里就可以看到之前的错误，科目期初和核算明细合计差300。

（5）这时我们只需要在应收账款里打开辅助明细，点保存后，再点【是】就可以了。