好会计（专业版）功能操作手册

源自用友，传承匠心

好会计，用友畅捷通出品，是专门面向于有“专职会计”的小微企业的互联网财务管理软件，免安装免维护，帮助会计们通过电脑端、手机端、微信端随时随地管理现金银行、发票、往来、报税、经营分析等。通过专家在线培训，提升小微企业财务管理水平。

2018 年 3 月 5 日

畅捷通信息技术股份有限公司云业务运营中心-支持组

目录

结账 . - 2 -

1.1 期末结转...................................................................................................... - 2 -

1.2 结 账 ............................................................................................................. - 6 -

结账

期末结转

好会计智能云财务，只需要客户根据日常业务填制或通过发票/日记账生成凭证，期末的可提供自动测算结转凭证功能，点击“测算金额”可自动测算各结转类凭证的金额；

小提示：

灰色底色的模版，表示凭证已经生成（手工做过也会显示灰色）。可以点击查看凭证。蓝色底色的模版，表示已经测算金额成功，可以点击“生成凭证”预览，修改，保存。

一般期末包括以下测算项目：

• 结转销售成本：结转成本方法目前支持以下两种：

1. 好会计默认按“收入百分比法”结转，单击结转销售成本金额后的编辑按钮， 可以手工调整结转比例。

1. 还可以使用“全月一次加权平均法”结转，在科目期初增加“库存商品”和“主营 业务收入”的二级科目并设置数量核算，并让 2 个科目下的所有二级科目一一对应

（即“库存商品”和“主营业务收入”下的科目名称和内容设置完全一致），这样结转

成本时的公式，不再是百分比法：

• 计提工资：按上月计提折旧工资数额自动计提，如需调整，可以手工修改后保存。

• 计提折旧：按固定资产档案提供的科目信息与月折旧额合计数计提折旧。

• 摊销待摊费用：按长期待摊费用余额与上期摊销费用测算。

• 计提税金：点击编辑按钮，可以修改各附加税费的计提基数与计提比例，并记忆， 以后月份不用反复调整。在计提税金设置界面，可以选择增值税的计提方式是月度计提还是季度计提。如下图：

• 结转未交增值税：

• 计提所得税：所得税计提默认按季度计提预缴。税率默认按 25%执行，若企业可享受税率优惠，可以自行修改。如下图：

• 结转汇兑损益：可手工修改汇率，如下图：

• 结转损益：可提示收入、成本合计数。可设置收入费用合并或分开结转。

• 结转到未分配利润：

结账

完成期末损益结转后，可以进入“结账”界面，选中需要结账的月份，点击“马上检查”，好会 计会对结账期间做异常指标检查，如下图：

若检查有异常，会用黄色叹号或红色叹号标识出来。黄色叹号标识允许结账，但需人为判断是否重要，是否需要修改。红色叹号标识有严重异常，不允许结账，结账界面也不会出现“结账”按钮。如下图：

单击异常项目中文字，会跳转到问题界面联查，可修改无误后，继续检查结账。

若检查无异常，则界面出现“结账”按钮，点击可完成本月结账。如下图：

小提示：

1、年结后，无需新建账套即可持续做账。

2、反结账：点击已结账月份图标，即可出现“反结账”按钮。或使用快捷键Ctrl+Alt+Y， 进行反结账。

3、反结账区间：允许跨月反结账，所选期间及之后的期间，在反结账后，都将改为未

结账状态。调整后，再依次按月结账。