税务风险检查中显示“附加税未计提”，该如何快速核对？

【问题现象】

税务风险检查中显示“附加税未计提”，该如何快速核对？

【解决方法】

1、取数月份：参与运算的数据的月份同凭证时间轴最新日期；

点击【总账】-【查看凭证】右侧时间轴显示的最新月份，如下图显示是23年6月份，即首页该模板核算的是6月份数据

2.取数科目：“应交城市维护建设税”、“教育费附加”、“地方教育费附加”本月发生

点击【总账】-【余额表】右侧选择对应月份，查看“应交城市维护建设税”、“教育费附加”、“地方教育费附加”本月贷方发生

①情况一:，“应交城市维护建设税”、“教育费附加”、“地方教育费附加”等附加税的科目本月贷方发生额都为0则警告“未计提”；如下图：附加税当月无发生，提示“未计提”

②情况二：“应交城市维护建设税”、“教育费附加”、“地方教育费附加”等附加税的科目本月贷方发生额只要有不为0，则提示“-”；如下图：6月份有发生，附加税提示“-”

3、综上所述：“应交城市维护建设税”、“教育费附加”、“地方教育费附加”等附加税的科目本月贷方发生额都为0则警告“未计提”；应交城市维护建设税”、“教育费附加”、“地方教育费附加”等附加税的科目本月贷方发生额只要有不为0，则提示“-”。