易代账增值税申报表的取值

【问题现象】

增值税申报表从哪里取数？（增值税申报表能自动取数吗？)

【解决方法】

增值税申报表的取数逻辑？

1.进入发票管理界面，在发票管理界面中录入发票，如图所示

注：录入发票一定要录入相应的商品明细。

2.录入发票后，增值税申报表会显示相关数据，如图所示：

3.进项发票与销项发票一样，也是录入取数，不同在于，进项发票是根据认证后，根据认证时间进行取数。如图所示：

注：进项发票认证需要调整相应账期，如图所示：

进项发票未认证在增值税申报表中不会显示相应数据

进项发票认证在增值税申报表中会显示相应数据

一般纳税人主表“免、抵、退应退税额”本月数增加初始化取值；

一般纳税人增值税申报表主表15行D列免、抵、退应退税额本月数增加初始化取值；

一般纳税人增值税申报表附表五“留抵退税本期扣除额”取数优化

附表五4列留抵退税本期扣除额，增值税税额取值规则如下：

主表24行本期应补(退)税额-21行简易计税办法计算的应纳税额<=上期结存可用于扣除的留底退税额取数“主表24行本期应补(退)税额-21行简易计税办法计算的应纳税额”。

主表24行本期应补(退)税额-21行简易计税办法计算的应纳税额>=上期结存可用于扣除的留底退税额取数“上期结存可用于扣除的留底退税额”

备注：增值税税额：只取主表一般计税方法的应纳税额，因为简易计税方法不涉及留抵退税；