易代账资产负债表不平衡的原因和解决方法

【问题现象】

结账的时候提示资产负债表不平衡。

【原因分析】

资产负债表不平是很多客户在做账过程中一种十分常见的现象，在易代账软件中我们碰到资产负债表不平的时候，我们首先进入【报表】-【资产负债表】界面右上角不重分类的，然后点击右边的时间轴找到资产负债表不平衡的原始月份，最后把鼠标放在【不平衡】3个字上查看一下不平衡的原因，然后根据系统的提示对凭证或者是报表的取数公式进行相应的调整，最后调整至报表平衡。

1.提示【期初资产≠负债及所有者权益，请到【科目期初】调整期初数据】 

2.提示【当期末做损益结转凭证，可以到【结转-期末结转】中进行期末结转处理】 

3.提示【损益科目本期有期初余额】

4.提示【新增的一级科目xxxx，没有在报表中进行设置，将取不到该科目的数据】 

5.提示【可能出问题的科目为xxxx，可以检查一下业务是否正确】 

6.直接提示【不平衡】几个字

【解决方法】

1.提示【期初资产≠负债及所有者权益，请到【科目期初】调整期初数据】 

点击【设置】-【科目期初】 检查期初余额中录入情况；

a.若是1月份启用的，那么直接在【期初余额】中录入上年末12月的科目余额：

b.若是年中启用：例如2021年3月份建账，【期初余额】列按照对应科目2021年2月末的余额表填写，【本年累计借（贷）方 】列按照余额表内该科目2021年1-2月的累计借（贷）方发生额填写，【年初余额】列系统自动计算，无需填写：

根据上述方法检查科目期初后，再次点击【设置】-【科目期初】右上角【试算平衡】中，为平衡状态即可：

2.提示【当期末做损益结转凭证，可以到【结转-期末结转】中进行期末结转处理】

依次点击【结账】-【期末结转】，勾选对应结转模板，点击【测算金额】后，在【结转损益】方框下点击【生成凭证】即可自动结转生成期间损益结转的凭证，然后点击保存

3.提示【损益科目本期有期初余额】

依次点击【总账】-【余额表】，查看对应月份的损益科目是否存在期初余额，如果存在，则需要追溯上个月将期末结转凭证重新生成，结转后将期初损益余额为0就可以了

4.提示【新增的一级科目xxxx，没有在报表中进行设置，将取不到该科目的数据】 

例如增加了【待摊费用】科目，确认性质是长期待摊费用，可以添加进【长期待摊费用】内取值，点击【长期待摊费用】FX按钮，选择【长期待摊费用】科目添加即可：

5.提示【可能出问题的科目为xxxx，可以检查一下业务是否正确】 

依次点击【设置】-【科目期初】界面，查看当月该科目是否有凭证，科目性质是借方还是贷方：

打开【报表中心】-【资产负债表】中，点击【FX】编辑公式的功能，找下提示的科目是否放在了不相干的科目中取数了，或该科目没有在资产负债表中取数，修改该科目的取数公式：

6.直接提示【不平衡】几个字

排查思路：

思路一：确认【资产负债表】中，【期末余额】不平还是【年初余额】不平，若是【期末余额】不平，则将不平的差额和【余额表】进行核对，找出是哪个科目没有取到数据或者取错了数据：

若是【年初余额】不平，那么先确保【设置】-【科目期初】试算平衡，再与【年初余额】列核对；

若是【期末余额】不平，那么可以和当月【余额表】进行核对，看下差额是否是某个科目的余额，或者依次将当月发生的科目的数据进行核对，然后再根据需要修改公式；

思路二：修改过【应交税费】科目公式，可以直接在【资产负债表】中，找到【应交税费】公式，点击【公式复位】尝试：

思路三：营改增之后应交税费科目是按借贷方余额取数，借方余额体现在其他流动资产中，贷方余额放在应交税费余额中。如果您想直接按以前会计准则取数，您可以按以下步骤操作：

其他流动资产：鼠标放在【其他流动资产】科目上，点击【FX】打开，然后将编辑公式界面中涉及到【应交税费 】的科目全部删除，如下图；

应交税费：鼠标放在【应交税费】科目上，点击【FX】打开，将编辑公式界面中涉及到【应交税费】的下级科目全部删除，只保留【应交税费】一级科目即可，如下图：