总账科目余额表与明细账不符

【问题现象】

科目160401设计费2021年建立，查询科目余额表2019-2024年余额和明细账不符，从2021年1月开始查询正常明细账余额和余额表余额又是一样的

【解决方案】

科目对照问题，21年的160401对照的是20年的160403，在查询余额表19-24年的时候，会把之前对照的科目发生也统计进去，造成发生额和明细账对不上，意思就是两个年度之间科目对照没有对应上，这样导致查询数据就会有问题，复现步骤如下：

1、21年度登录软件科目对照如图：

2、登录软件查询余额表的160401科目2019到2020年度12月份是没有余额的，160403科目有460000，

3、然后查询科目余额表160401科目2019年度到2024年度就是934000，这个金额是160401科目20和21两个年度本期发生额474000加上160403科目20年度的460000得来的

4、明细账余额是每年单独统计的，所以最终余额=最后一年的科目期初+最后一年的借方发生-最后一年的贷方发生，所以160401科目就是24年度的期初余额也就是474000