T+科目设置使用说明

      科目设置用于建立业务数据和财务数据之间的对应关系，即定义一个入账规则，根据业务单据生成会计凭证时，按照这个入账规则提取相应的会计科目生成会计凭证。 

      科目设置的类别，分为进项税科目、销项税科目、差异科目、存货科目、存货对方科目、采购科目、采购费用科目、暂估应付款科目、暂估税金科目、销售科目、发出商品科目、应付科目、预付科目、应收科目、预收科目、现金科目、银行科目、收入科目、费用科目、其他应收科目、其他应付科目、现金折扣科目、汇兑损益科目、资产科目、资产对方科目、累计折旧/摊销科目、折旧/摊销对方科目。

      入账科目相对唯一时，建议在基础设置中设置入账科目；反之，建议在扩展设置中设置入账科目。比如，销项税科目，通常情况下，入账科目只有应交税费-应交增值税-销项税额，则建议在基础设置中选择入账科目。再如，存货科目，通常情况下，原材料类存货的入账科目是原材料科目、产成品类存货的入账科目是库存商品科目，即入账科目受存货分类影响，需要选择不同科目，则建议在扩展设置中根据影响因素选择入账科目。

存货科目设置

      当业务单据中存在存货时，生成凭证需要提取存货科目。涉及存货科目的单据有进货单（流程合并时）、销货单（流程合并时）、采购入库单、产成品入库单、其他入库单、红字回冲单、蓝字回冲单、销售出库单、材料出库单、其他出库单、入库调整单、出库调整单、盘点单、组装拆卸单、形态转换单、调拨单。

存货科目扩展设置

     在存货科目扩展页面，用户可以选择按存货分类、存货、仓库、自定义项来分别设对应科目，也可以按这几个字段的组合来对应科目。

按存货分类来设科目

     例如，存货分类为主要原材料、辅助原材料、外购半成品，对应目标账套末级会计科目分别为“140301 主料”、“140302 辅料”、“140303 其他”，那么在涉及存货增减的单据生凭证时，属于主要原材料类别的所有存货都生成科目为“140301 主料”，属于外购半成品的存货生成的分录科目为“140303 其他”。可以通过组合列举功能罗列所有存货分类，减少手工录入。

按存货来设科目

      按存货来设置科目。需要注意的是，不能出现交叉设置的情况。 例如，设置存货分类为“主要原材料”的对应会计科目为“主料”，将主要原材料下的存货——钢材单独设置成会计科目为“辅料”，这样钢材就对应了两个科目了，这种情况是不允许的。

组合列举来设科目

      适用情况：用户按某两个或多个字段的组合情况分设不同会计科目。

      像存货分类和存货这样存在隶属关系的列不能同时参与组合列举。组合列举结果列示的顺序受字段显示顺序影响，谁在前，以谁为基准。以按存货分类和仓库组合列举设科目为例：存货分类有主要原材料、辅助原材料两类，仓库有原材料库与积压材料库，用户只要在扩展设置选项页面选择显示存货分类、仓库两个字段，并选上组合列举，回到扩展设置页面上点击“组合列举”按钮即把组合列举的值显示在页面上，用户只要对应科目就可以了。若存货分类显示在仓库名称的前面，则显示结果如下表所示：

     若存货A属于主要原材料、原材料库，那么该存货生成凭证时对应的存货科目为“140301 主料”。

排除设置

      适用情况：同一仓库中存在很多种存货，绝大部分存货对应相同科目，只有个别存货对应其他科目。

      如原材料库中除了主要原材料 000156 生成凭证时对应“140304 其他材料”科目外，其他主要原材料都对应“140301 主料”。设置方法如下表：

注意

        （1）作扩展设置的科目建议要进行基本设置。当单据生凭证时匹配不上扩展页面中设置的科目时，系统自动默认为是基本设置中的科目。

       （2）扩展设置页面显示的字段顺序作为科目匹配时优先级顺序。例如，下表设置中，若有存货 000156 属于原材料库，则科目 140301 和 140304 都符合。但存货的优先级高于仓库的优先级，所以最终匹配结果为 140301。

选项设置

主要有以下功能：

选择入账影响因素，选中的将在扩展设置页面中显示。

已设置值的选项改为不显示时，系统将会清空该选项的值。

调整选项在扩展设置页面的显示顺序。显示在前面的字段匹配科目时优先级高于后面的字段。

选择组合列举，以便快速生成扩展设置值。

只有显示的字段才能被组合列举。

分类和档案不能同时组合列举，比如存货分类和存货不能同时组合列举。

设置完成，回到扩展设置页面时，显示字段及字段顺序生效，但组合列举需要点击“提取数据”按钮才能生效。如果扩展页面上已有设置，需要删除后再提取组合列举数据。

存货对方科目设置

      业务单据中存在存货信息时，此单据生成凭证需要设置存货对方科目。涉及存货对方科目的单据有产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单、入库调整单、出库调整单、调拨单、销货单（销售流程合并时）。

存货对方科目扩展设置举例如下表，可以用组合列举的方式列示出单据类型或单据类型和业务类型的组合来设置科目，也可以根据企业实际情况，按出入库类别、存货、往来单位、部门等进行设置。

现金、银行科目设置

     当现金与银行金额增加或减少时，使用该设置，涉及的单据有进货单、销货单、收

入单、费用单、收款单、付款单、银行存取款单、现金盘点单、现金银行日记账。

注意： 当科目启用外币核算时，科目币种和账号币种必须一致，否则无法生成凭证。

收入科目设置

专指收入单对应的收入科目，即只有收入单需要设置该科目。

费用科目设置

专指费用单对应的费用科目，即只有费用单需要设置该科目。

注意：费用类型为“采购费用”且“是否分摊”为 T 的费用应设采购费用科目，不允许在此设置为费用科目。

采购科目设置

确定进货时使用该科目设置，涉及单据为进货单、采购入库单。

销售科目设置

确定销售时使用该科目设置，涉及单据为销货单。

应收科目设置

涉及单据有收款单，预收冲应收，应收冲应收，应收冲应付，汇兑损益调整单，销货单。

预收科目设置

涉及单据有收款单，预收冲应收，汇兑损益调整单。

应付科目设置

涉及单据有付款单，预付冲应付，应付冲应付，应收冲应付，汇兑损益调整单，进货单。

预付科目设置

涉及单据有付款单，预付冲应付，汇兑损益调整单。

其他应收科目设置

专指收入单中的往来应收，涉及单据有收款单、收入单、预收冲应收、应收冲应收、应收冲应付、汇兑损益调整单。

其他应付科目设置

涉及此科目的单据有付款单、费用单、预付冲应付、应付冲应付、应收冲应付、汇兑损益调整单。

暂估应付款科目设置

采购入库暂估入库时需要使用该科目设置，涉及单据有采购入库单。

销项税科目设置

涉及销售和收入时使用该科目设置，涉及单据有销货单、收入单。

现金折扣科目设置

收款单和付款单中涉及折让时使用该单据。包括预收款、普通收款、预付款、普通付款业务类型。

进项税科目设置

采购和产生费用时使用该科目设置，涉及单据有进货单、费用单。

汇兑损益科目设置

普通收款单和普通付款单异币种核销产生差异时、汇兑损益调整时涉及该科目的设置。

采购费用科目

采购时产生的费用，采购入库单涉及该科目设置。

发出商品科目

当凭证接口选项“未开票的出库单（或未销货的出库单）”设置为“处理为发出商品”时，销售出库单涉及到该科目的设置。

差异科目

仓库盘点或现金盘点出现盘盈或盘亏时需要用到的科目，盘点单（盘点生成的其他出入库单）、现金盘点单涉及该科目设置。

资产科目，新增资产、处置资产、资产原值变动时使用该科目。

资产对方科目，新增资产、处置资产、资产原值变动时使用该科目

累计折旧/摊销科目，计提折旧/摊销、新增资产、处置资产、累计折旧变动时使用该科目

折旧/摊销对方科目，计提折旧/摊销、累计折旧变动时使用该科目