T+ 往来核销

【问题现象】

往来核销主要是针对同一科目的借贷方发生明细进行勾对的处理。总账中的往来管理是基于凭证的往来业务核销管理，有效进行资金控制以及账款催收，那如何进行总账凭证的往来核销操作呢？

【问题分析】

在总账模块下的往来核销中进行手工核销或者自动核销。

1、核销的时候只能对某个科目的同一辅助项进行核销，对辅助核算不同的明细进行往来核销，会导致辅助帐余额和核销明细余额不一致，

2、对辅助核算不同的明细进行核销或不及时，会导致账龄分析和资金预测的准确性，如果不进行账龄分析和资金预测，可以不进行往来核销的操作。

3、往来核销只针对已经记帐的凭证进行核销。

【问题解决】

假设需要对科目“应收账款”进行往来核销。

查看往来核销的辅助明细账如下：

先对未记帐凭证进行记帐操作。

1、手动核销

点击“总账”—“往来核销”，在界面上点击“查找”，弹出查询条件之后，科目编码中选择“应收账款1122”，在下面也可以设置其他的过滤条件进行查询。

在查询出来的结果中，其中借方和贷方分别有一条同一往来单位的记录，可以进行核销。

勾选上可以进行往来核销的两条记录，点击“核销”。

取消核销的操作，在往来核销中，点击“核销历史”，选择对应的科目进行查询，勾选上需要取消的记录，点击“反核销”即可。

2、自动核销

在往来核销的界面，点击“自动核销”。在弹出的界面上录入需要核销的科目，也可以设置其他的核销依据。

核销完成后在核销历史中可以看到记录，软件自动对可以进行核销的凭证进行核对并进行核销。