畅捷服务社区发表于 2017-12-26 23:17

【畅捷贷】一名财务人员不懂“保理”就OUT了

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发表于 2017-12-26 23:17

【畅捷贷】一名财务人员不懂“保理”就OUT了

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一名财务人员不懂“保理”就OUT了

[摘要]筹资是财务的重要职能之一，因此财务人员必须了解各种融资方式，除了传统的银行贷款，更要了解新兴的互联网金融、P2P等，今天就来聊聊“保理”那点事。

财务本质决定财务职能。财务职能是指财务本身所具有的特有功能。包括：筹资职能、调节职能、分配职能、监督职能等。

作为一名企业财务人员，不仅要了解银行贷款、企业信用等流程与知识，更要跟上形势，了解新兴的融资方式，例如供应链金融、P2P、数据贷等，如果这些知识你不了解，真是OUT了，今天我们就来说说供应链金融中的保理融资。

一、保理的背景

银行过去在给企业做融资业务时，一般授信方式都是根据企业的资产价值和财务报表进行评估核准后，一次性给予放款额度并在一定期间内供其任意使用，由于事后无法及时掌握企业经营状况，并根据授信企业经营状况，及时调整授信额度，因此经常造成银行不良贷款的激增。

在此基础上，出现了以实际交易为授信基础的保理融资。银行可依据企业实质商品交易开展融资业务，可以随时监控企业交易状况，直接有效掌控还款来源及控制授信企业的额度，并可由此切入企业的日常营业活动，及时了解风险。

保理融资（Factoring），是指卖方申请由保理商购买其与买方因商品赊销产生的应收账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理商要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单的说就是指销售商通过将其合法拥有的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等服务中的至少两项。

二、银行贷款与保理的对比

银行贷款是绝大部分经营者能想到的融资方式，但对于中小企业而言,向银行借款却并不是一件容易的事情。银行贷款对资质的要求很高、审批周期较长，并且限制着资金用途。即使融资成本低，但是对中小企业来说却是困难重重。

与银行贷款相比，商业保理在资质要求和审批周期上有着明显的优势。商业保理以其灵活的方式，能够对企业主的应收账款进行专业的评估，然后再确定是否将资金给到企业。这一个步骤，保证了稳健的风险控制，而且也能够缩短审批周期，解决企业主的燃眉之急。这一点，与中小企业多应收账款，和轻固定资产的现实正好相匹配，可以有效满足中小企业对于短期流动资金的迫切需要。

三、保理的功能

保理的功能：

（1）承担买方信用风险

（2）短期资金融通及汇率避险

（3）应收账款管理及催收服务

（4）美化财务报表

（5）有助于提升供应链的整体竞争力

（6）降低小微企业整体融资成本，从而降低核心企业的采购成本

四、畅捷数据贷

畅捷数据贷是纯信用贷款，不属保理的范筹，是比保理更方便的融资方式。

畅捷通与多家银行合作，利用大数据分析，为小微企业提供纯信用、无抵押、无担保的数据贷。使用畅捷通T系列软件一年以上即可申请贷款。